my65+ est un régime de retraite collectif composé d’un compte d’épargne non imposable (CELI) groupé, d’un régime collectif d’épargne-retraite enregistré (REER) et d’un fonds collectif de revenu de retraite enregistré (REER).
CELI
Le CELI a été créé par le gouvernement canadien en 2009 comme un « véhicule d’épargne flexible » pour les Canadiens. Lorsque vous ajoutez des fonds à un CELI, vous faites des contributions à partir de revenus sur lesquels vous avez déjà payé des impôts. Vos cotisations croissent sans impôt tant qu’elles sont dans le compte CELI, et vous n’êtes pas imposé sur les retraits. Pour 2024, vous pouvez économiser jusqu’à 7 000 $ dans votre CELI, peu importe votre revenu. Cette salle de cotisation grandit chaque année si vous ne l’utilisez pas. La marge de contribution potentielle totale depuis la création du CELI en 2009 est de 95 000 $. je
Pour ceux qui gagnent moins de 50 000 $ par année, il est généralement préférable d’épargner dans un CELI. Lisez-en plus sur la meilleure façon d’épargner pour les personnes à revenu modeste.
REER
Le gouvernement canadien a introduit les REER en 1957 comme moyen pour les Canadiens sans régimes de retraite parrainés par l’employeur d’économiser de l’argent pour la retraite. Lorsque vous ajoutez des fonds à épargner via un compte REER, vous faites des cotisations provenant d’un revenu avant impôt (c’est-à-dire que le montant de votre contribution est déduit de votre revenu actuel avant d’être imposé). Vos cotisations REER croissent sans impôt pendant qu’elles sont dans le régime, mais sont imposées sur les retraits pour le revenu de retraite. En 2024, le maximum que vous pouvez cotiser à un REER est de 18% de votre revenu gagné, jusqu’à une limite de 31 560 $.
REER
Un REER est le type de compte dans lequel tous les REER doivent éventuellement être convertis, afin que vous puissiez établir un flux de revenus régulier pendant votre retraite. Vos REER doivent être convertis en REER au plus tard à la fin de l’année où vous atteignez 71 ans, moment où les paiements minimums doivent être effectués. Vous pouvez choisir de convertir en un REER avant 71 ans afin de répondre à vos besoins de retraite.
Traitement fiscal
| Contributions | Rendements des investissements | Retraits | |
| REER/REER | PAS D’IMPÔT | PAS D’IMPÔT | TAXÉ |
| CELI | TAXÉ | PAS D’IMPÔT | PAS D’IMPÔT |
Un regard plus approfondi sur les CELI et les REER
Avec my65+, vous pouvez choisir comment partager vos économies entre vos comptes CELI et REER, mais le régime propose une suggestion basée sur votre revenu. Pour ceux qui gagnent 50 000 $ ou moins, l’option par défaut est que les membres maximisent leur CELI sur une base mensuelle avant de cotiser à un REER. Ce défaut de base est basé sur ce qui est fiscalement efficace pour ces membres, et considère une approche du cycle de vie, qui priorise l’épargne dans un CELI plus tôt, lorsque les revenus peuvent être plus faibles, puis priorise l’ajout d’économies dans un REER à mesure que les revenus — et donc les déductions fiscales des cotisations au REER — augmentent au fil du temps.
| CELI | REER | |
| Histoire | Introduit dans le budget fédéral 2008 comme un « véhicule d’épargne flexible » pour les Canadiens Entré en vigueur le 1er janvier 2009 | Introduit en 1957 pour offrir un compte d’épargne-retraite à imposition différée pour les Canadiens sans régime de retraite parrainé par l’employeur |
| Impact sur le supplément de revenu garanti | Aucun impact | Réduit les prestations SIG d’au moins 50 cents par dollar par dollar REER retiré |
| Contributions | Réalisé à partir de revenus après impôt (sans déduction fiscale pour les cotisations) | Déduit de votre revenu imposable |
| Revenus d’investissement (tant que vos économies sont dans le plan) | Jamais imposé | Jamais imposé |
| Retraits | Jamais imposé | Imposé comme revenu |
| Contribution annuelle maximale | Ne dépend pas du niveau de revenuDisponible pour tous les Canadiens âgés de 18 ans et plus. Le plafond de contribution 2024 est de 7 000 $Vous pouvez faire des cotisations supplémentaires si vous n’avez pas maximisé vos cotisations les années précédentes | Basé sur un pourcentage de votre « revenu gagné » pour l’année, jusqu’à un maximum fixé par les règles de la Loi de l’impôt sur le revenu. En 2024, le maximum que vous pouvez cotiser à un REER est de 18% de votre revenu gagné, jusqu’à une limite de 31 560 $ (moins les gains de pension si vous avez un régime de pension). Vous pouvez faire des cotisations supplémentaires si vous n’avez pas maximisé vos cotisations les années précédentes |
| Âge maximal autorisé pour faire des contributions | Aucun | Fin de l’année quand vous atteignez 71 ans, CELI |
| Où trouver votre salle de contribution | Le service Mon compte offert par l’Agence du revenu du Canada | Le service Mon compte offert par l’Agence du revenu du Canada (ARC)Votre avis annuel d’évaluation, que vous recevez après que votre déclaration de revenus a été examinée et évaluée par l’ARC |
Connaissez vos limites
Les montants que vous pouvez cotiser à un CELI et à un REER sont fixés par les règles de la Loi de l’impôt sur le revenu. Cela signifie que vous devez vous assurer de ne pas dépasser votre « marge de cotisation » disponible dans tous vos comptes CELI et REER. Les surcotisations sont pénalisées. En tant que membre de my65+, il est de votre responsabilité de ne pas dépasser vos limites de cotisation pour chaque type de compte. Le gouvernement du Canada fournit des renseignements supplémentaires sur les CELI, les REER et les REER.